发改委加强企业发债进程中信誉建设

导读：发改委29日消息，为进一步防范企业债券市场风险，切实加强拟发债企业信用建设，加快建立诚信企业取信受益、失信企业得到惩戒的良好机制，使企业信用信息更好地服务于企业债券市场发展，发改委发布通知加强企业发债融资进程中的信誉建设有关问题。　　根据通知，发改委提出审核企业发债申请时重视对企业征信记录的使用、逐步加强对发债企业多方面征信搜集、加强对主承销商征信记录的调用和分析等要求。　　通知全文以下：　　国家发展改革委办公厅关于加强企业发债进程中信誉建设的通知　　发改办财金[2012]2804号　　各盛自治区、直辖市及计划单列市、新疆生产建设兵团发展改革委：　　为进一步防范企业债券市场风险，切实加强拟发债企业信用建设，加快建立诚信企业取信受益、失信企业得到惩戒的良好机制，使企业信用信息更好地服务于企业债券市场发展，现就加强企业发债融资进程中的信誉建设有关问题通知以下。　　1、审核企业发债申请时重视对企业征信记录的使用　　近年来，我国信誉体系建设积极推动，征信服务机构快速发展，一些征信服务机构积累了1定量的企业信用信息。这些信誉信息对审核企业债券发行申请，具有重要参考价值，有必要在今后工作中加以使用。今后，各盛自治区、直辖市及计划单列市发展改革部门(以下简称省级发展改革部门)向我委转报企业发债申请前，需向征信白癜风的症状和医治服务机构调取申请发债企业的征信记录或信誉报告。调取工作须由省级发展改革部门负责企业债券工作的人员直接完成，可以请发债企业协助办理，但不得拜托发债企业或主承销商等独自代为办理。调取信誉记录的征信服务机构应当是依法设立并规范运行的征信服务机构，并逐步过渡到以信誉体系建设主管部门推荐的征信服务机构。省级发展改革部门向我委转报企业发债申请时，一并转报征信服务机构提供的企业征信记录或信誉报告。今后，企业征信记录或信誉报告将作为我委审核企业发债申请的重要参考材料。　　2、已向我委转报发债申请但还没有核准的，需及时补报征信记录　　今年以来随着债券审批和发行速度的加快，申请发行债券的企业数量也在增加。目前，尚有一批债券发行申请正在我委审核。为保证这批债券的审核质量，防范潜伏信用风险，请省级发展改革部门尽快调取这些企业的信誉记录或信誉报告，并报送我委。我委将参考企业信用记录或信誉报告的情况，加快对企业发债申请的审核。　　3、逐步加强对发债企业多方面征信搜集　　我国征信服务机构目前可以做到对企业信贷信誉记录的较充分搜集，为审核企业发债提供了重要信息参考，但仅掌握和分析这些信息尚不能满足债券审核需要。各级发展改革部门在推动社会信誉体系建设进程中，应组织气力加快对企业各方面信誉信息的搜集，对企业过去是否是有弄虚作假、恶意拖欠等违法违规和不诚信行动，进行重点搜集，尽快构成比较完善的信誉信息搜集制度。在此基础上，尽快实现在转报企业发债申请时同时报送企业更全面的信誉信息，为债券审核工作提供更全面的信息支持。　　4、加强对主承销商征信记白癜风的症状及医治录的调用和分析　　主承销商在企业债券发行中承担侧重要作用，对发债企业遵照相关规定和认真履约负有重要的监督指导职责。主承销商的信誉状态可以作为企业债券发行核准的参考指标。为此，我委将加强对债券主承销商信誉记录的调用，通过定期调用券商的最新信誉记录信息，及时掌握债券主承销商信誉状态，强化对主承销商履行职责的信誉水平和能力的分析。　　5、逐步建立申请发债企业及保荐人综合信誉许诺制度　　企业债券综合信誉许诺，指申请发债前，发行人、各中介机构等利益相干方分别签署信誉承诺书，许诺遵照法律法规、规范性要求和发债约定，规范与债权人利益有关的各项行动，许诺如有违规或违约将自愿接受惩戒。建立企业债券综合信誉许诺制度，有利于强化发行人和中介机构的意识，建立各主体自我束缚、自我规范的机制，接受社会和市场的广泛监督，防范债券市场信用风险，也有利于推动和完善以信誉许诺、信息表露为中心的债券发行和监管模式，提高管理效率，优化管理效果，进一步提高企业债券管理的市朝程度。各级发展改革部门要加快研究建立债券发行中的综合信誉许诺制度，加快推进发债企业和市场中介机构的信誉建设，为企业债券市场稳定健康发展创造更加良好的信誉条件。　　6、新申请发债须同时报送综合信誉承诺书　　作为综合信誉许诺制度的基本工作，企业申请发债前，要按本通知要求，由发行人、主承销商、会计师事务所、律师事务所、评级机构等签署提交综合信誉承诺书，与债券发行申请文件一并报送我委。具体要求是：　　(1)发行人须许诺：发行条件符合要求，信息表露真实准确，向中介机构提供真实完全情况，严格依照约定使用召募资金，不擅自变更召募说明书条款，资产重组需实行规定义务，按时还本付息，和发行人自愿做出的其他许诺，并针对每项许诺提出违约后自愿接受的惩罚措施。　　(2)主承销商须许诺：内设机构健全，专业人员齐备，对发行人进行了尽职调查，对发债文件材料进行了准确核对和验证，出具的文件真实准确，调和其他中介机构认真完成了发行申报材料的编制，严格依照核准的方案发行债券，不误导投资者，不操纵市场，不以不正当手段发行债券，建立债券档案并做好后续服务和管理，及时敦促发行人划拨资金兑付本息，并逐项提出违约后自愿接受的惩罚措施。　　(3)会计师事务所须许诺：出具的文件真实准确没有重大遗漏，严格执行了质量控制制度和程序，核对了发行文件材料与本所出具的文件一致，不存在以不正当竞争手段招揽业务，并提出违约自愿接受的惩罚措施。　　(4)律师事务所须许诺：对出具文件所根据的文件资料确认真实、准确、完全，本所签字律师不存在影响律师独立性情形，没有涉嫌违法违规，经核对发债申请文件材料与本所出具的文件一致，不存在以不正当竞争手段招揽业务，并提出违约自愿接受的惩罚措施。　　(5)评级机构须许诺：出具的文件真实、准确、完全，评级结果客观公正且充分揭穿了债券风险，不存在协商评级或以价定级行动，经核对发债申请文件材料与本机构出具的文件一致，不存在以不正当竞争手段招揽业务，并提出违约自愿接受的惩罚措施。　　特此通知。